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【時快訊】安信信托：浮動信托報酬涉及金額1.5億元，于本年度確認

2022-11-19 17:14:43 來源：每日經(jīng)濟新聞

每經(jīng)記者：宋戈?每經(jīng)實習記者：宋欽章????每經(jīng)編輯：馬子卿

11月3日，安信信托（SH600816，股價3.93元，市價214.9億元）收到上交所《關(guān)于安信信托股份有限公司2022年三季報的信息披露監(jiān)管問詢函》（下稱《問詢函》）。

《問詢函》指出，經(jīng)對安信信托今年第三季度報告的事后審核，要求安信信托進一步補充披露關(guān)于手續(xù)費及傭金收入、固有業(yè)務以及凈資產(chǎn)為負的信息。

(資料圖片僅供參考)

今日下午消息，安信信托發(fā)布《關(guān)于上海證券交易所對公司2022年三季報信息披露監(jiān)管問詢函回復的公告》，對上述《問詢函》進行了回復。

手續(xù)費及傭金收入波動幅度較大主要與浮動信托報酬確認有關(guān)

關(guān)于手續(xù)費及傭金收入，《問詢函》指出，三季報顯示，公司前三季度共實現(xiàn)營業(yè)總收入1.8億元，其中第三季度單季實現(xiàn)營業(yè)總收入1.53億元，同比增長163.74%，環(huán)比增長1401%，主要變動原因系報告期根據(jù)會計準則可確認的手續(xù)費及傭金收入增加。公司信托業(yè)務2022年前三季度分別實現(xiàn)手續(xù)費及傭金收入0.16億元、0.08億元、1.53億元，波動幅度較大，公司前期公告稱未開展新業(yè)務，主要進行存量項目的清收。

資料來源：安信信托2022年第三季度報告

安信信托在此次公告中回應，公司第三季度確認手續(xù)費及傭金收入1.53億元，主要來源為公司發(fā)行的A信托項目。A信托項目設立于2018年10月，項目總規(guī)模12.09億元，其中機構(gòu)受益人9.25億元，自然人受益人2.84億元，項目期限24個月，底層資產(chǎn)構(gòu)成為股加債的形式，信托資金用途為：發(fā)放貸款3億元，股權(quán)投資9億元；該信托項目信托目的為項目公司在成都目標土地上開發(fā)建設房地產(chǎn)項目。

安信信托表示，A信托項目的信托報酬的收取形式分為：信托管理費、浮動信托報酬兩種。其中信托管理費：0.72億元，以前年度已經(jīng)收取并確認；浮動信托報酬涉及金額1.50億元，于本年度確認。該信托項目受益人相關(guān)本益已分配完畢。

安信信托持有自身管理的信托產(chǎn)品減值產(chǎn)品（母公司口徑）

資料來源：安信信托公告

針對是否存在購買自身管理的信托產(chǎn)品情況，安信信托回復稱，至9月末，公司購買自身管理信托產(chǎn)品共33項，原值85億元，鑒于逐筆對信托計劃底層資產(chǎn)未來可回收價值的估算，上述信托計劃目前減值區(qū)間在22.5%—100%之間，綜合減值率62%，已計提減值準備（公允價值波動）53億元，各項金融資產(chǎn)減值準備已充分計提。

貸款、債權(quán)投資分別計提減值準備29.78億元、64.21億元

關(guān)于固有業(yè)務，《問詢函》要求安信信托補充披露：（1）2022年前三季度利息收入的具體構(gòu)成；（2）結(jié)合《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》與相關(guān)貸款、債權(quán)投資合同利率等，說明公司固有業(yè)務利息收入確認的具體方法、依據(jù)以及確認金額是否符合相關(guān)會計準則要求；（3）結(jié)合《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》與各債務人信用風險，說明公司貸款、債權(quán)投資減值準備計提金額以及計提依據(jù)，相關(guān)減值準備金額是否充足。

安信信托回復，2022年前三季度，公司累計確認利息收入346萬元。其中，金融企業(yè)往來收入194.28萬元，貸款利息收入151.78萬元。報告期內(nèi)公司貸款利息收入主要為C公司貸款相關(guān)利息收入，該筆貸款為正常類貸款，于本年度6月清償貸款本息；對于不良貸款及債權(quán)投資，相關(guān)收益未予確認。

安信信托2022年前三季度利息收入確認情況（母公司口徑）

資料來源：安信信托公告

安信信托表示，公司在利息收入確認過程中，判斷相關(guān)貸款和債權(quán)投資依據(jù)合同約定收取利息的可能性，是否會導致相關(guān)利益的流入，導致資產(chǎn)增加或者負債減少或所有者權(quán)益增加，對很有可能收到的利息收入確認為當期收入。

至于公司貸款、債權(quán)投資減值準備計提情況，安信信托回應，2022年9月末，公司貸款原值35.62億元，減值準備29.78億元，減值率83.60%；債權(quán)投資余額85.29億元，減值準備64.21億元，減值率75.28%。

關(guān)于凈資產(chǎn)為負，《問詢函》指出，本報告期內(nèi)，公司已被解除暫停自主管理類資金信托業(yè)務的審慎監(jiān)管強制措施，但業(yè)績繼續(xù)虧損，第三季度末公司歸母凈資產(chǎn)-10.08億元，如第四季度相關(guān)情況未能改善，公司股票可能實施退市風險警示。公司應做好2022年業(yè)績預告、定期報告相關(guān)工作，充分提示可能存在的終止上市風險。

安信信托表示，后續(xù)，公司將嚴格遵守《上海證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合2022年度財務報表的實際情況，妥善做好業(yè)績預告、定期報告的安排、編制和披露工作。公司董事、監(jiān)事和高級管理人員將勤勉盡責，高度重視上述工作。

每日經(jīng)濟新聞

標簽：安信信托信托產(chǎn)品債權(quán)投資